為了解和掌握《合同管理實(shí)施細(xì)則》的制度執(zhí)行情況以及2017年度下屬子公司的合同管理情況，2017年12月14日，運(yùn)營與安環(huán)部聯(lián)合財(cái)務(wù)部，對(duì)新疆新能源（集團(tuán)）環(huán)境檢測(cè)公司合同管理情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。主要針對(duì)檢測(cè)公司銷售合同、采購合同臺(tái)賬、合同檔案，是否合規(guī)進(jìn)行合同審批以及部分合同的履行情況等進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。

經(jīng)過此次檢查發(fā)現(xiàn)，檢測(cè)公司2017年合同管理在整體上較為規(guī)范有效，但也存在一些不足之處，具體檢查情況總結(jié)如下： 

    一、在臺(tái)賬及合同檔案整理方面，檢測(cè)公司銷售合同臺(tái)賬較為清晰，合同執(zhí)行情況、回款情況更新及時(shí)、清晰明了，合同檔案整理規(guī)范，合同原件、審批單保存完好，詳細(xì)、整齊。采購合同原件、附件保存完好，合同臺(tái)賬更新較及時(shí)，但合同臺(tái)賬邏輯性需再優(yōu)化，存在合同分類不清，重復(fù)登記、混有非當(dāng)年合同及非檢測(cè)公司采購合同的問題。

    二、存在合同編號(hào)錯(cuò)誤或缺失的情況。后期檢測(cè)公司需嚴(yán)格按照《合同管理實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)，并及時(shí)錄入合同臺(tái)賬。

    三、采購合同審批手續(xù)齊全，審批層級(jí)合規(guī)，但存在個(gè)別合同在實(shí)際簽訂時(shí)金額更改，導(dǎo)致合同審批金額與實(shí)際簽訂金額不一致而無法正常付款的情況。建議后期出現(xiàn)類似情況，應(yīng)在合同簽訂前重新進(jìn)行合同審批，避免事后重新審批。銷售合同前期走紙質(zhì)版審批，部分審批單存在財(cái)務(wù)部門簽字意見缺失的情況，今后需按照制度要求統(tǒng)一走OA銷售合同審批流程，綜合管理部用印前需嚴(yán)格審核審批情況。

    四、采購合同、銷售合同均存在未簽訂合同的情況，主要為內(nèi)部銷售合同及部分辦公設(shè)備采購合同，采購合同金額小至幾十元大至上萬元，為有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范雙方權(quán)利義務(wù)，建議后期嚴(yán)格控制此類情況發(fā)生。

    五、部分合同存在我方或?qū)Ψ轿醇由w騎縫章的情況，今后應(yīng)嚴(yán)格按照制度規(guī)定加蓋騎縫章，防止因一方更換、否認(rèn)合同內(nèi)容而造成不必要的麻煩、爭(zhēng)議和損失。

本次檢查完畢后，已將上述檢查情況及時(shí)反饋至檢測(cè)公司。